Certains employeurs offrent à leurs salariés la possibilité de profiter de dispositifs d’épargne salariale. Nous vous détaillons tout ce que vous devez savoir à ce sujet.
Il est fréquent que les entreprises offrent divers avantages à leurs employés, notamment en matière d’épargne salariale, sous forme de contrats de placement, de participations ou de plans d’épargne. Parmi ces dispositifs, le plan d’épargne entreprise (PEE) est l’un des plus répandus, bien que son fonctionnement soit souvent méconnu. Nous vous proposons donc un bref résumé à ce sujet.
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Épargne salariale : une stratégie pour diminuer votre imposition
Si vous avez la chance de percevoir des primes d’intéressement ou encore des participations, vous avez le choix entre deux possibilités :
- Les récupérer directement. Dans ce cas, il s’agit de revenus imposables, par le fisc. Ces avantages entreront donc dans le calcul de vos impôts.
- Les investir via l’épargne salariale, dans un PEE. Dans ce cas, vous n’avez rien à payer à l’administration fiscale. Vous pouvez même récupérer cette somme après 5 ans, elle restera alors totalement exonérée d’impôts.
Plusieurs situations permettent de justifier un déblocage anticipé de votre épargne salariale :
- Vous décidez d’acheter votre résidence principale.
- Vous vous retrouvez en fin de droits (allocations chômage).
Si vous remplissez l’une de ces deux conditions, vous n’avez aucun impôt à payer sur cet argent, et ce même si vous le débloquez avant le délai de 5 ans.
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Les investissements concernés
Les plans d’épargne salariale se composent de différents supports d’investissement, offrant ainsi la possibilité de créer un placement adapté à des profils diversifiés. Cependant, le choix entre ces supports reste souvent limité, avec généralement une sélection restreinte d’une dizaine de fonds d’investissement. Parmi ceux-ci, on distingue :
- Le fonds monétaire : il comporte peu de risque, mais offre souvent une rémunération assez réduite.
- Le fonds obligataire
- Le fonds actions de France
- Un fonds actions du Monde
- Un fonds d’investissement socialement responsable.
Face à ces différentes options, il peut parfois être difficile de choisir la bonne épargne salariale. Il est également important de noter que l’employeur ne peut pas agir en tant que conseiller financier pour son personnel. Toutefois, certains gestionnaires proposent des solutions automatisées pour permettre aux épargnants de faire le meilleur choix possible.
L’épargne salariale : des gains limités ?
En 2021, une étude comparative a été menée sur le rendement de divers contrats d’épargne, sur une période de 5 ans, incluant :
- Assurance-vie
- Livret A
- Placements en bourse
Ces dispositifs se sont avérés plus rentables que l’épargne salariale via un PEE. Cependant, ces résultats peuvent être influencés par des conditions économiques peu favorables pour les plans d’épargne entreprise, notamment en raison des taux négatifs affectant les fonds monétaires. Malgré une amélioration en 2022 selon Mercer, les performances des gestionnaires d’épargne salariale sont restées globalement négatives l’année précédente.
Vous avez la possibilité de déposer votre intéressement ou votre participation sur votre plan d’épargne salariale, ou bien d’opter pour un versement libre. Une option particulièrement intéressante est l’abondement, où l’employeur peut déposer jusqu’à 50 % du montant investi par le salarié. Par exemple, si vous placez 1000 euros sur votre plan d’épargne salariale, vous pouvez obtenir un versement complémentaire de l’entreprise, jusqu’à 500 euros, ce qui vous donne un capital total de 1 500 euros.
